BTC aparcados de hace años. Reflexiones sobre su uso (o falta de este), KYC, bancarizacion etc...

Atrapado con 20 bitcoins de 2013 que no puede bancarizar​

Tiene veinte bitcoins aparcados en una cartera Bitcoin Core de las de antes. Los reunió, uno a uno, cobrando publicidad en firmas de foros entre 2013 y años posteriores: banners de casinos, de servicios de privacidad, de esos que a nadie le gusta explicar en una ventanilla. Hoy ese saldo vale una fortuna sobre el papel. Y sigue ahí, quieto, porque moverlo exige pasar por un intermediario regulado que va a preguntar lo mismo que pregunta cualquier banco: de dónde sale exactamente cada satoshi.

El caso, contado con detalle en un subforo de criptomonedas, no es una excentricidad de un mileurista con suerte. Es el problema estructural de una generación entera de tenedores tempranos que compraron o cobraron cuando un bitcoin costaba unos 80 euros y nadie pedía carné. El dinero es lícito. El problema es documentarlo.

Por qué Hacienda pregunta por el origen de los fondos​

El primer impulso de cualquiera en esa situación es vender declarando un precio de adquisición de cero, ese mantra que corre de boca en boca. No sirve. Vender a coste cero no elimina la obligación de justificar el origen de los fondos cuando quieres comprar una vivienda, invertir o simplemente ingresar sumas que llaman la atención.

Ahí empieza el calvario. Cada pago debería estar documentado, y son cientos. Además, deberías haber estado dado de alta como autónomo, ese detalle que se pasa por alto hasta que el inspector lo saca a relucir. La antigüedad del último ingreso puede jugar a favor, pero el impuesto de patrimonio no pagado va sumando año tras año.

Y después está el problema del rastreo. Como el bitcoin no es fungible, nadie garantiza de dónde vino el dinero con el que le pagaron. Firmas de marketing para servicios de privacidad, pagos que pudieron pasar por manos turbias antes de llegar a tu cartera. Nadie te vincula con nada mientras no toques el sistema. En cuanto transfieres a un exchange, el análisis de cadena entra en juego y con él la posibilidad de una alerta.

¿Qué países no preguntan por el origen del dinero?​

Ninguno de los civilizados. La idea de irse a una jurisdicción laxa choca con que, fuera de paraísos de facto, te van a pedir lo mismo. Alemania y su exención por mantener un año, Portugal y su trato favorable: se repetían como solución y no lo son, porque la pregunta sobre el origen del capital sigue en pie. Solo presentándote como cliente de alto patrimonio en Suiza o Mónaco, con contactos previos, se abre la puerta.

Andorra, el destino favorito del imaginario, tampoco es la panacea. Pide medio millón de euros de patrimonio para la residencia pasiva, más fianza bancaria, y el banco querrá auditar los bitcoins, algo imposible sin KYC previo. En la práctica quedan menos de esos 500.000 euros y una vida condicionada a un país sin costa y sin demasiado que hacer.

Vivir con cupones: Bitrefill, Coinsbee y la gasto-terapia​

La alternativa que más defensores tiene dentro del propio sector es dejar de obsesionarse con bancarizar. Plataformas como Bitrefill y Coinsbee permiten gastar bitcoins en tarjetas regalo y cupones de grandes comercios: varios miles de euros al mes, sostienen, suficientes para un nivel de vida por encima de la media sin pisar un banco.

El reverso es la trazabilidad. Recargar una cuenta de Amazon deja un rastro interno que ata el consumo a un titular, aunque el origen del pago quede difuso. Y vivir de cupones limita el horizonte: no hay chalet ni coche a crédito pagado con saldo de tarjetas de regalo, y nadie con patrimonio real quiere un techo de cristal impuesto por su propia comodidad.

La cartera privada no se declara: qué dice la norma 721​

Aquí llega uno de los pocos datos nítidos del asunto. Las carteras de custodia propia, con las claves en tu poder, no entran en la obligación de informar del modelo 721, que afecta a las criptos depositadas en exchanges extranjeros. Una wallet personal con cientos de miles de euros en bitcoins no obliga a nada, salvo que el conjunto de tu patrimonio supere el límite del impuesto de patrimonio de tu comunidad.

Lo que sí informa es el banco o el exchange nacional, ahora sujeto a los modelos 172 y 173. De ahí la asimetría: el capital eternamente parado no tiene coste administrativo, y el capital que se mueve, sí. Esa es, en el fondo, la trampa del sistema.

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El cálculo es implacable: un patrimonio que se revalorizó del orden de mil veces desde 2013 y que, sin embargo, no puede comprar un piso en una ciudad española sin exponerse a una revisión que no sabe si resistirá. La posesión de un bien presume su propiedad lícita, recuerda el Código Civil, pero el criterio no detiene la maquinaria cuando hay que justificar la compra con un precio de adquisición creíble. Entre holdear hasta la muerte, emigrar o gastar en cupones, nadie ha encontrado todavía la salida que no tenga un precio. Y ahí, exactamente ahí, se atasca el análisis.